¿Cómo hacer los taxes en Estados Unidos en 2026? Guía para principiantes — Un dentista en Estados Unidos explica

La primera vez que alguien hace sus taxes en Estados Unidos, el proceso puede parecer mucho más complicado de lo que realmente es. W-2, 1099, Form 1040, deductions, credits, refund… hay muchas palabras nuevas.

Pero para una declaración sencilla, el proceso se puede entender como una secuencia: reunir documentos → confirmar cómo debes declarar → ingresar tus ingresos → revisar deducciones y créditos → presentar la declaración → pagar o recibir un reembolso.

Esta guía explica el proceso general para una persona que está empezando. No pretende sustituir el consejo de un CPA (Certified Public Accountant), Enrolled Agent u otro profesional fiscal que conozca tu situación particular.

¿Qué significa “hacer los taxes”?

En Estados Unidos, normalmente significa preparar y presentar una declaración de impuestos sobre los ingresos. Para individuos, el formulario federal principal es el Form 1040, U.S. Individual Income Tax Return.

Además de la declaración federal, dependiendo de dónde vivas o trabajes, también podrías tener obligaciones estatales o locales. Por eso no conviene asumir que terminar el Form 1040 significa que ya terminaste todo.

1. Primero confirma si necesitas presentar una declaración

No todas las personas tienen exactamente el mismo requisito. El IRS indica que la obligación de presentar depende de factores como ingresos, filing status, edad y otras circunstancias.

Para el año fiscal 2025, por ejemplo, una persona soltera menor de 65 años generalmente debe presentar una declaración si sus ingresos brutos fueron de al menos $15,750. Para head of household menor de 65 años, el umbral general es $23,625, y para married filing jointly cuando ambos cónyuges son menores de 65 años es $31,500.

Pero estos números no cuentan toda la historia. El IRS también señala que, entre otras situaciones, una persona con más de $400 de ganancias netas de self-employment puede tener que presentar una declaración aunque sus ingresos estén por debajo de algunos de los límites generales.

Incluso cuando no estás obligado a presentar, en algunos casos puede convenirte hacerlo para reclamar un reembolso o determinados créditos.

2. Reúne tus documentos antes de empezar

Uno de los errores más fáciles de evitar es empezar demasiado pronto y olvidar un documento. Dependiendo de tu situación, puedes recibir documentos como:

• W-2 si trabajaste como empleado.
• Uno o más formularios 1099 por ciertos tipos de ingresos.
• Documentos relacionados con intereses, inversiones, jubilación u otros ingresos.
• Información sobre seguro médico, educación, hipoteca u otros gastos que puedan ser relevantes.
• Tu declaración del año anterior, si la tienes.
• Social Security Number (SSN) o Taxpayer Identification Number (TIN) de las personas incluidas en la declaración.
• Información bancaria correcta si eliges direct deposit para un reembolso.

La lista exacta depende de tu situación. Si tienes negocio propio, inversiones, propiedades de alquiler, ingresos internacionales o múltiples fuentes de ingreso, tu declaración puede requerir documentación y formularios adicionales.

3. Elige el filing status correcto

El filing status puede cambiar cuánto impuesto debes, tu standard deduction, los créditos disponibles y hasta si necesitas presentar una declaración.

El IRS reconoce cinco categorías principales: Single, Married Filing Jointly, Married Filing Separately, Head of Household y Qualifying Surviving Spouse.

No elijas simplemente el que parece ofrecer el mejor resultado. Debes cumplir los requisitos legales de la categoría que uses.

4. Entiende la diferencia entre income, deduction y credit

Para un principiante, esta distinción ayuda mucho:

Income es el ingreso que reportas. Una deduction generalmente reduce la cantidad de ingreso sobre la cual se calcula el impuesto. Un tax credit puede reducir directamente ciertos impuestos calculados, sujeto a sus propias reglas.

No todos califican para las mismas deducciones o créditos. El software fiscal suele hacer preguntas para determinar cuáles podrían aplicar, pero tú sigues siendo responsable de proporcionar información correcta.

5. ¿Qué es el Form 1040?

El Form 1040 es la declaración federal anual principal para individuos. Dependiendo de tu situación, puede acompañarse de otros schedules y formularios.

Por ejemplo, el IRS utiliza Schedule 1 para determinados ingresos adicionales y ajustes, Schedule 2 para ciertos impuestos adicionales y Schedule 3 para determinados créditos y pagos adicionales.

Una declaración sencilla de un empleado con W-2 puede ser relativamente directa. Una declaración con self-employment, inversiones, rental property o situaciones familiares complejas puede requerir bastante más trabajo.

6. ¿Cómo puedes presentar tus taxes?

Hay varias maneras. Puedes utilizar software de preparación de impuestos, preparar la declaración por tu cuenta, usar opciones gratuitas del IRS cuando calificas o contratar a un profesional.

Para la temporada de presentación de 2026, el IRS ofrece IRS Free File Guided Tax a contribuyentes elegibles con AGI de 2025 de $89,000 o menos. El IRS también ofrece Free File Fillable Forms para contribuyentes que prefieren preparar sus propios formularios, independientemente del nivel de ingresos.

El IRS recomienda comenzar desde su página oficial de Free File si quieres utilizar el programa, porque entrar directamente al sitio comercial de una compañía participante puede no darte acceso a la misma oferta gratuita.

7. ¿Cuándo vencen los taxes en 2026?

Para la mayoría de los contribuyentes que usan año calendario, la fecha límite para presentar la declaración federal de 2025 y pagar el impuesto correspondiente es el 15 de abril de 2026.

Existen excepciones para ciertas situaciones, como algunos contribuyentes afectados por desastres declarados federalmente, determinados contribuyentes fuera de Estados Unidos y ciertos miembros de las fuerzas armadas.

8. ¿Qué pasa si necesitas una extensión?

Una extensión puede darte hasta el 15 de octubre de 2026 para presentar una declaración federal individual de 2025, si cumples los requisitos correspondientes.

Pero hay una diferencia fundamental: una extensión para presentar no es una extensión para pagar. Si debes impuestos, normalmente debes estimar y pagar lo correspondiente antes de la fecha original para reducir el riesgo de penalties e interest.

9. ¿Refund significa que “ganaste” dinero?

No necesariamente. Un tax refund normalmente significa que, después de calcular tu obligación fiscal y tus pagos o créditos aplicables, resultó que habías pagado más de lo necesario o tenías créditos que generaron un reembolso.

Por eso no conviene comparar tu situación únicamente preguntando cuánto refund recibió otra persona. Dos personas con salarios similares pueden tener resultados muy diferentes por retenciones, familia, créditos, deducciones y otras circunstancias.

10. ¿Cuándo vale la pena contratar a un profesional?

Para una declaración muy sencilla, un software guiado puede ser suficiente para muchas personas. Pero considera ayuda profesional cuando tu situación sea más compleja, por ejemplo si tienes un negocio, ingresos de self-employment importantes, inversiones complejas, rental properties, ingresos o activos internacionales, cambios familiares importantes o dudas sobre declaraciones de años anteriores.

El objetivo no debería ser simplemente encontrar a alguien que prometa el refund más grande. Busca un preparador que te explique qué está reportando y por qué.

Errores comunes de principiantes

1. Presentar antes de recibir todos los documentos fiscales.
2. Elegir un filing status sin confirmar que cumples los requisitos.
3. Olvidar ingresos porque “no llegaron en un W-2”.
4. Confundir una extensión para presentar con una extensión para pagar.
5. Ingresar incorrectamente los números de cuenta bancaria.
6. Asumir que federal taxes y state taxes son exactamente lo mismo.
7. Confiar en consejos de redes sociales sin verificar las reglas con el IRS o un profesional calificado.

Una forma sencilla de pensar en tus primeros taxes

Documents → Filing Status → Income → Deductions/Credits → Form 1040 → File → Refund or Payment.

Si entiendes esa secuencia, muchas de las palabras nuevas empiezan a tener sentido.

DrPapa Tips

Si es tu primera declaración, no empieces preguntando: “¿Cuánto refund voy a recibir?”

Empieza preguntando: “¿Tengo todos mis documentos y estoy reportando correctamente mi situación?”

Para una declaración sencilla, utiliza herramientas oficiales y verifica los datos antes de enviarlos. Si tu situación incluye negocio propio, inversiones complejas, propiedades, ingresos internacionales u otros temas que no entiendes bien, puede valer la pena consultar a un profesional fiscal calificado.

Y recuerda la regla más importante sobre una extensión: más tiempo para presentar no significa automáticamente más tiempo para pagar.

Referencias

• Internal Revenue Service (IRS), Individual Tax Filing.
• Internal Revenue Service (IRS), File Your Tax Return / How to File Your Taxes: Step by Step.
• Internal Revenue Service (IRS), Publication 501: Dependents, Standard Deduction, and Filing Information (2025).
• Internal Revenue Service (IRS), About Form 1040, U.S. Individual Income Tax Return.
• Internal Revenue Service (IRS), Filing Status.
• Internal Revenue Service (IRS), IRS Free File.

Tax & Financial Disclaimer: Este contenido es únicamente educativo e informativo y presenta información fiscal general. No constituye asesoría fiscal, legal, contable ni financiera y no sustituye una evaluación de tu situación individual. Las leyes, límites, créditos, deducciones, fechas y requisitos fiscales pueden cambiar y pueden variar según tus ingresos, filing status, estado de residencia y otras circunstancias. Verifica la información vigente directamente con el IRS y, cuando sea necesario, consulta a un CPA (Certified Public Accountant), Enrolled Agent, abogado fiscal u otro profesional calificado antes de tomar decisiones fiscales o financieras.